单位内部控制建设实施方案
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开展单位内部控制报告编报工作，旨在进一步加强单位内部控制建设工作，更好地发挥内部控制在提升单位内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。
（一）高度重视，精心组织。各地区、各行政主管部门（以下简称各部门）、各单位要提高对单位内部控制报告工作重要性的认识，加强组织领导，健全工作机制，强化协调配合, 加大保障力度，加强内部控制人才队伍建设，进一步做好内部控制报告编报、审核、分析和使用等工作。
（二）数据准确，报送及时。各单位主要负贵人对本单位内部控制报告的真实性和完整性负贵。各单位应当在认真学习《指导意见》和《单位内部控制规范》的基础上，按照《管理制度》的有关规定，根据本单位建立与实施内部控制的实际情况，并按照本通知及附件耍求及时编制和报送内部控制报告。
（三）加强分析，推动整改。各地区、各部门要在做好内部控制报告编报工作的基础上, 坚持问题导向，加强对内部控制重点、难点问题的分析及评价结果的应用，并通过指导和监督检g贫舻ノ荒诓靠刂莆侍庹模鸩酵晟频ノ荒诓靠刂平ㄉ韫ぷ?/p>
单位内部控制建设实施方案
单位内部控制建设实施方案
为全面推进工商部门内部控制建设工作，根据《财政部关于全面推进行政
事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）,按照《*_**
转发财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》（宁财会
〔2016〕7号）要求，结合本部门实际，制定本方案。
一、工作目标
内部控制建设工作是以全面执行《行政单位内部控制规范》为抓手，以规
范单位经济和业务活动有序运行为主线，以内部控制量化评价为导向，以信息系统
为支撑，突出规范重点领域、关键岗位的经济和业务活动运行流程、制约措施，逐
步将控制对象从经济活动层面拓展到全部业务活动和内部权力运行，到2020年，
基本建成权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系，
更好发挥内部控制在提升内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进
廉政建设中的重要作用。
二、基本要求
（一）全面覆盖。内部控制建设是对所有行政事业单位提出的总要求，贯
穿权力运行全过程，要按照单位全覆盖、权力全覆盖、流程全覆盖的要求，有序推
进内部控制建设工作。
（二）突出重点。围绕重点领域、重点环节，针对重要岗位、重要事项，
通过规范的业务流程和科学的控制方法，强化内部权力运行制约，防止权力滥用。
（三）注重结合。做好合理内控与依法行政的结合、权力制衡与提质增效
的结合、流程控制和风险管理的结合、发现问题与解决问题的结合，既制约权力，
又要发挥出权力应有的管理效率与服务效能。
（四）持续完善。加强内部控制建设是项持久工程、系统工程，要随着外
部环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的提高，不断修订和完善，逐步提
高单位内部控制能力和水平。
三、主要任务
（一）界定权力事项。按照“职权法定、权责一致”的要求，对权力事项
进行全面清理确认，明确权力行使的依据、权力运行的规则和范围。（牵头科室：
政策法规科）
（二）规范岗位设置。按照分权制衡的原则，规范岗位设置，分事行权、
分岗设权、分级授权，并定期轮岗，确保岗位设置、岗位分工的合理性和科学性，
发挥内部控制的作用。（牵头科室：人教科）
（三）优化权力流程。对权力运行流程按事项和岗位进行细化和分类，制
定作业规范，合理分解权力。（牵头科室：政策法规科）
（四）健全控制体系。围绕权力流程中的岗位职责和权力风险点，依据法
律法规、政策规定、廉政要求、工作职责、工作标准，制定内部控制措施，形成操
作性强、具 内容过长，仅展示头部和尾部部分文字预览，全文请查看图片预览。 XXXXX内部控制风险评估领导小组，由局长担任组
长，副组长由分管人事的副局长、纪检组长等人担任，组员
由各股室（所）负责人组成。其主要职责：建立司法行政机
关经济活动风险定期评估机制，对经济活动存在的风险进行
全面、系统和客观评估，尤其是外部环境、经济活动或管理
要求等发生重大变化的，应及时对经济活动风险进行重估。
（四）部门预算管理工作领导小组
成立XXXXX预算管理领导小组，组长由局长担任，副组
长由分管财务的局领导担任，成员由各股室（所）长组成。
负责组织、协调、监控部门预算编制与执行，做好单位预算
管理工作。领导小组下设办公室，办公室设在计财装备股，
负责部门预算具体管理工作
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