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附件1

2020年度行政事业单位内部控制报告数据质量自查表

编制地区（部门）： 记录人： 审核人： 报送日期：

审核指标

审核要求

审核结果

情况说明



一、报告材料的规范性

报告编制符合规定格式，报送手续齐全。

报告材料完整，数据填列齐全，装订规范，不得缺少张某某；报告封面指标填列完整，正式行文报送时需经部门主要负责人签字或盖章，并加盖单位行政公章。

审核通过/审核不通过





二、基础数据的规范性

（一）电子树形结构规范、清晰。

应按照预算管理级次，逐级建立内控报告数据的树形结构，不存在树形外的单位节点。

树形结构清晰/树形结构混乱







（二）报告内容规范，不存在超出枚举范围的下拉选择项内容。

报告中存在大量下拉选择项，须保证单位填录内容在下拉选项的枚举范围内。

审核通过/审核不通过







（三）公式审核无误，勾稽关系准确。

表内、表间勾稽关系正确，无技术性错误。

公式审核无误/部分单位存在审核错误







（四）隶属关系与实际预算管理级次一致

“隶属关系”按照单位实际预算管理级次填写，县级所属单位，隶属关系全都为该县；市级单位，隶属关系全部为该市（代码后2位为“00”）；省级单位，隶属关系全部为该省（代码后4位为“0000”）；中央单位，隶属关系全部为中央。

审核通过/审核不通过





三、上下年数据变动合理性

（一）报送户数变动合理。

上下年度数据衔接一致，两年报送的单户数量变化合理，差异过大应当说明。

差异在10%以内/差异较大需要说明







（二）年末总资产账面金额变动合理

上下年度数据衔接一致，年末总资产账面金额变化合理，差异过大应当说明。

差异在10%以内/差异较大需要说明





四、业务数据的准确性，同口径数据一致

（一）“年末在职人数”核对

“年末在职人数”应当与部门决算《基本数字表》（财决附02表）第4栏合计数一致，即“年末职工人数”中“人员总计”的“在职人员”合计数。

一致/差异在10%以内/差异较大需 内容过长，仅展示头部和尾部部分文字预览，全文请查看图片预览。 资产账面金额”应当与国有资产报表《资产负债表》（财资01表）中第2栏次第1行资产合计期末数（单位：元）一致；汇总单位的“年末总资产账面金额”应当与国有资产报表《资产负债汇总表》（财资综01表）中第2栏次第1行资产合计期末数（单位：元）一致。

一致/差异在10%以内/差异较大需要说明







（十）“固定资产本期减少额”核对

基层单位的“固定资产本期减少额”应当与国有资产报表中《资产处置情况表》（财资10表）中本期减少的固定资产账面原值，即表第6栏次第1行固定资产原值小计数（单位：元）一致；汇总单位的“固定资产本期减少额”应当与国有资产报表中《资产处置情况汇总表》（财资综06表）中本期减少的固定资产账面原值，即表第2栏次第3行固定资产账面原值小计数（单位：元）一致

一致/差异在10%以内/差异较大需要说明







（十一）“年度实际投资额”核对

“年度实际投资额”应当与决算报表《项目支出决算明细表》（财决05-2表）“资本性支出（基本建设）” 第62栏次第1行小计数（单位：元）一致。

一致/差异在10%以内/差异较大需要说明





五、数值型指标的合理性

（一）“内部控制机构运行情况”异常值排查核对

本年单位内部控制领导小组会议次数、本年单位开展内部控制专题培训次数、内部控制相关问题数量、通过内部控制体系进行整改的问题数量不存在不合理的异常值。

无异常/存在异常需要说明







（二）“内部控制制度执行情况”异常值排查核对

所有数值型数据，不存在不合理的异常值，尤其项目数量、合同订立数、经合法性审查的合同数不能误填为金额。

无异常/存在异常需要说明





六、内控报告抽查审核情况

抽查户数

（请填列抽查的单位户数）





抽查单位

（请填列抽查的具体单位名称）





按照规定要求开展了检查，确保了内部控制报告质量

各地区、各部门应当抽取一定比例的所属单位，对其内部控制报告内容的真实性、完整性、规范性和内部控制报告编报工作进行检查。

（请填列抽查情况，包括抽查发现的问题、整改情况等）



注：上下年数据差异率，以上年数据为计算基数；同口径数据差异率，以部门决算、资产报告等外部数据为计算基数。

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