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学校廉政风险点及防范措施

序号

廉政风险领域

廉政风险点

廉政风险人员

人员

风险等级

主要表现

防范措施



1

事务管理

1、重大事项决策

　

校长及班子成员

较高风险

违反民主集中制原则，重大问题决策高度集权，不经班子成员集体讨论，个别领导或少数人决策。

坚持民主集中制原则，坚持重大问题必须经班子集体讨论、研究决定的原则，会议有议题、有记录，不搞临时动议。







2、印章管理

办公室

负责人及保管人员.

一般风险

未经批准擅自使用或违反规定加盖印章，登记制度不落实；印章保管和使用未分离。

印章由专人保管并亲自用印；印章不得随意交给他人或携带外出；严格行用印签字审批并复印存档制度；严禁开具空白证明和空白介绍信。



2

人事管理







3、人事管理

校长

主要负责人及班子成员

较高风险

人员任用、调动未按规定程序进行；违反人事纪律。

人事调动需经校委会议研究、有议题、有记录，不搞临时动议。







4、职称管理

职称评定负责人

职称负责人员

一般风险

未严格按评定职称条件进行职称评审工作；未坚持公开、公正、公平原则评定职称等。

加强对工作人员的管理教育，严格按照职称评审程序组织评审。



3

财务管理

5、大额资金使用

校长、财务人员

主要负责人及财务人员

较高风险

未严格按照大额资金使用程序使用大额资金，由个别或少数班子成员作出决定。

坚持民主集中制原则，大额资金使用必须经班子集体研究讨论，科学决策的原则，会议有议题、有记录，不搞临时动议。







6、收入管理

财务人员

主要负责人、财务负责人



隐瞒、滞留、截留、挪用、坐支应当上缴的财政收入、事业收入和其他收入；未经批准，擅自改变预算项目或超标准安排预算；隐瞒、挤占、截留、挪用专项资金；设置账外账、公款私存或私分公款；私设“小金库”等。未按规定项目、标准收费；不开据收费票据；违反规定订购教辅材料，收取“班费”等其它违反规定收费。

1、严格执行“收支两条线”，所有收支必须全部纳入财务部门统一管理，要将所有资金编入预算，作为预算执行和监督检查的依据；2、全部财务收支事项必须纳入部门预算的实施范围, 严格预算的调整和追加程序;将学校预算与学校的责任主体有机结合；3、学校预算经财政批复下达后，必须严格执行，防止前紧后松或前松后紧的现象，保证预算的约束性。







7、支出管理







擅自扩大开支范围、提高开支标准，坐支、乱支；违反《会计法》及财务支出的有关规定；招标采购没有按照有关规定执行，弄虚作假、违规购买，暗箱操作；违反公务支出有关规定，未按规定履行审批手续；违反规定使用“白条”报账。

严格控制出差人数、线路和天数，按照规定乘坐交通工具和住宿。财务人员要认真把关，严格按规定审核开支，超标准或扩大范围开支的不予报销。

每笔开支必须取得合法有效的票据并附有关批件，由经办人员负责签字，财务人员审核，资产管理人员验收，领导审批后才能予以支付。

凡应纳入政府集中采购、单位集中采购和招标的项目，必须按规定程序和要求办理。必须做到公开、公正、透明。







8、现金管理





一般风险

违反现金管理条例，随意扩大现金支出范围，违规借支现金、“白条”抵库。

除发放国家规定的工资、津（补）贴及有关福利支出外，严禁以任何名义直接或变相发放任何形式的津贴、奖金、实物等福利项目。



4

财务管理

9、资产管理

财务室

主要负责人、分管负责人

一般风险

内容过长，仅展示头部和尾部部分文字预览，全文请查看图片预览。 理规定建立财务制度，挪用、出借、贪污学生伙食费，采购食品少支多报；食品采购渠道不规范，购进的食品不符合食品卫生质量的要求，价格高于市场价格，所购食品缺斤少两或以次充好。

严格按合同监督承包方的经营行为。未外包的要严格执行财务管理、采购、验收、库管、卫生消毒等制度。







24、耗材采购





较低风险

对物品价格、质量把握不准，用途不清，违规暗箱操作，索取回扣，票据不全。

严格执行低值易耗品的小额采购制度，认真落实采购的申报、审批制度，财务人员严格核、报手续。





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