以下为《行政事业单位内控风险评估报告》的无排版文字预览，完整格式请下载

下载前请仔细阅读文字预览以及下方图片预览。图片预览是什么样的，下载的文档就是什么样的。

控制建设风险评估报告

根据财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》和单位《内部控制实施办法》有关规定,

我们组织开展了对单位各部门的风险评估活动，现将结果报告如下：

一、风险评估活动组织情况

（一）工作机制。

本次风险评估活动，是在单位内部控制工作领导小组的领导下，

由财务科具体组织实施的。领导小组下设办公室（内控办）专门从事此次风险评估活动。

（二）风险评估范围

1、本次风险评估所涉及的业务范围分为：单位层面风险和业务活动层面风险。

①单位层面风险主要包括以下三个方面：

组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等

情况导致的风险；

经济决策风险:单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险；

人力资源风险:单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险.

②业务 内容过长，仅展示头部和尾部部分文字预览，全文请查看图片预览。 估报告

2、风险评估方法。本次风险评估活动，采用了风险清单法、文件审查、实地检查法、流程

图法、财务报表分析法以及小组讨论和访谈等方法以识别风险；采用了概率分析法、情景分析

法和风险坐标图法以分析风险。

二、风险评估活动发现的风险因素

(一)单位层面风险因素。

单位的部分内控关键岗位的工作人员没有定期轮岗.

（二)业务层面风险因素

1、单位预算未分解下达至各科室及业务部门，可能导致预算权威性不足,执行力不够；

2、单位未按规定建立票据台帐，不符合财务管理要求；

3、单位支出事项未严格按照审批权限执行,不符合收支业务管理制度要求;

4、单位在部分资产采购时未严格按规定填写政府采购计划申请表，仅用供货方清单代替,

不符合政府采购业务管理制度;

5、单位未按规定定期对的货币资金、固定资产进行核查盘点,不符合资产业务管理制度。

[文章尾部最后300字内容到此结束,中间部分内容请查看底下的图片预览]

以上为《行政事业单位内控风险评估报告》的无排版文字预览，完整格式请下载

下载前请仔细阅读上面文字预览以及下方图片预览。图片预览是什么样的，下载的文档就是什么样的。