以下为《市场营销费用预算》的无排版文字预览，完整格式请下载

下载前请仔细阅读文字预览以及下方图片预览。图片预览是什么样的，下载的文档就是什么样的。

市场营销费用预算

1. 目的：

对集团营销费用管理统一口径、规范流程、加强内控，提高集团营销费用使用效果。

2. 范围：

本办法适用于集团内房地产开发企业。

3. 职责：

集团财务管理部、产品品类部负责本规范的制订、解释、修改，并会同风险管理部检查执行情况。集团内房地产***负责具体实施。

4. 营销费用的界定

营销费用的定义：营销费用指因产品销售及售后服务而发生的营销行为所产生的费用，不同于会计口径的营销设施建造费及营业费用。具体包含内容参见附件1--《营销费用归集与分类指引》。

各***可在本规范分类基础上进行更为明细级别的分类。

5. 营销费用的管理原则

5.1 额度控制原则：营销费用管理应按事先确定的额度进行有计划的使用，有效控制额度不被突破；额度确定时应充分考虑项目情况、可能风险等因素。

5.2 有效使用原则：对各项营销费用使用有效性应有及时的后评估，对无效用的营销活动应及时中止；

5.3 实时反馈原则：营销费用的统计应做到营销部、财务部、成本部口径统一、及时反馈、统计数据准确。

6. 营销费用管理规定

6.1 额度管理

6.1.1 额度的确定

6.1.1.1 各***应按项目、年度分别编制营销费用计划。

为保障项目利润计划实现需按项目编制营销费用计划；

为***经营计划编制与实施需按年度编制营销费用计划。

6.1.1.2 额度审批

集团年度总体及各区域的营销费某某由集团办公会确定；

各区域确定区域内***的营销费某某并报集团产品品类部、财务管理部备案。

营销费用确定时间

项目分期营销费用额度与使用计划在分期实施方案确定完成后15日内确定，即：项目分期营销费用额度在目标成本编制阶段完成；

营销费用年度使用计***年度经营计划完成，随年度经营计划同时报送集团财务管理部、产品品类部。

营销费用额度确定方法

(1) 各区域营销管理部宜编制适用于本区域、针对不同项目类型、不同开发阶段的营销费用 率参考表格；

(2) 根据各项目当年计划销售面积，计算各项目当年销售费用总额；综合性营销费用额度

(3) 各项目当年费用额度确定后，汇总成为年度营销费用，格式参见附件2—项目营销费用计 划。

(4) 营销费用计划由销售部会同财务、成本部 内容过长，仅展示头部和尾部部分文字预览，全文请查看图片预览。 ，主要包括已发生费用的清理与待发生费用的预估；每月末与财务部门核实营销费用的使用情况，与成本部门核实营销设施建造费用情况；

营销费用按月统计与反馈；***财务每月通报各项目营销费用额度使用情况，对超额或可能超额情况及时予以提醒、警报。每月3日前，由营销管理部专岗负责向区域营销管理部报送费用使用情况、区域营销管理部将统计结果整理后在每月8日前报送集团产品品类部及集团财务管理部。营销费用报送表格详附件2。

区域营销管理部、集团财务管理部负责定期分别向区域、集团管理层汇报营销费用使用情况。

6.4 营销效果后评估工作

(1) 提倡推广开展营销效果后评估的工作。营销推广活动后评估是体现营销活动有效性的关键手段；也是减少“费用使用完毕，销售计划未实现”风险的过程管理必要手段。

(2) 后评估工作可参考以下方式进行：

安排专人或销售代理对每次营销推广后的客户来访量、来电量、咨询量、来访成交率进行及时统计，并将结果及时***领导及相关部门；统计频度与通报频度以月度为宜。

根据评估结果在原定费用额度内对营销活动方案作出的调整；

营销后评估工作尽可能形成标准化的分析报告并保存留档。

6.5 营销费用的考核

(1) 营销费用使用情况应明确纳入营销部门的KPI考核指标范围；

(2) 营销费用考核应包括但不限于下列指标，突出关注营销业绩、营销费用计划执行情况和营销费用使用效果：

销售费某某=营销费用发生额/销售额(以签约口径)×100%

营销费用计划(额度)发生率=营销费用实际发生额/营销费用计划数(额度)×100%

6.6 责任管理

6.6.1 ***营销部门为营销费用总体控制责任部门。负责组织拟订营销费用管理办法，编报营销费用计划并分解额度、实施，会同相关部门进行营销费用分析，反馈营销费用使用情况等。

6.6.2 ***财务与成本管理部门为营销费用总体控制的配合、监督责任部门，主要协助完善营销费用管理、审核营销费用计划及相关合同、分解控制额度。其中财务管理部负责营销费用的归集与核算等，并侧重销售费用的监控；成本管理部侧重营销设施建造费用的监控。

6.6.4 ***可根据本规范，结合实际细化相关部门对营销费用的管理职责。

6.7 过程控制原则

6.7.1 支付权限：营销费用支付权限为***第一负责人或其授权的责任人。

6.7.2 资源整合原则：营销费用使用中应注意各项目营销活动的协调，各项目营销资源的共享等。例如：共用统一的销售展示厅；共用同一报广推广等；合作伙伴使用过程中的尽可能考虑年度协议、战略合作的方式。

[文章尾部最后300字内容到此结束,中间部分内容请查看底下的图片预览]

以上为《市场营销费用预算》的无排版文字预览，完整格式请下载

下载前请仔细阅读上面文字预览以及下方图片预览。图片预览是什么样的，下载的文档就是什么样的。