以下为《行政事业单位内部控制风险评估报告》的无排版文字预览，完整格式请下载

下载前请仔细阅读文字预览以及下方图片预览。图片预览是什么样的，下载的文档就是什么样的。

行政事业单位内控风险评估报告

单位领导:

根据财政部《行政事业单位内部控制规范(试行) 》和单位《内 部控制实施办法》 有关规定, 我们组织开展了对单位各部门的风险评 估活动,现将结果报告如下:

一、风险评估活动组织情况

(一)工作机制

本次风险评估活动,是在单位内部控制工作领导小组的领导下, 由财务科具体组织实施的。为完成工作,经单位领导同意,财务科从 办公室抽调相关工作人员组成 行政事业单位内控风险评估报告 内部控制风险评估小 组,专门从事此次风险评估活动。

(二)风险评估范围

1、本次风险评估所涉及的业务范围分为:单位层面风险和业务 活动层面风险。

①单位层面风险主要包括以下三个方面:组织架构风险:单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内 部控制管理机制不健全等情况导致的风险;经济决策风险:单位经济活动决策机制不科学,决策程序不合理 或未执行导致的风险;人力资源风险:单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等行政事业单位内控风险评估报告导致的风险。 内容过长，仅展示头部和尾部部分文字预览，全文请查看图片预览。 、 文件审查、 实地检查法、 流程图法、财务报表分析法以及小组讨论和访谈等方法以识别风险; 采用了概率分析法、情景分析法和风险坐标图法以分析风险。 (四)收集的资料和证据等情况 支持本风险评估报告的主要有风险评估工作底稿, 相关文件、 会计凭证,以及自查情况等。 二、风险评估活动发现的风险因素 (一)单位层面风险因素单位的部分内控关键岗位的工作人员没有定期轮岗(风险点 A1) 。 （二）业务层面风险因素 1、单位预算未分解下达至各科室及业务部门,可能导致预算权 威性不足,执行力不够(风险点 B1) ; 2、单位未按规定定期对的货币资金、固定资产进行核查盘点, 不符合资产业务管理制度(风险点 B5) 。 三、风险分析 1、单位总体风险水平根据风险评估表对单位各个层面风险进行打分评价,单位总体风险水平为 25.98(风险最高 100分) ,属于偏低水平。

[文章尾部最后300字内容到此结束,中间部分内容请查看底下的图片预览]

以上为《行政事业单位内部控制风险评估报告》的无排版文字预览，完整格式请下载

下载前请仔细阅读上面文字预览以及下方图片预览。图片预览是什么样的，下载的文档就是什么样的。