日常费用报销管理制度
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日常费用报销管理制度
为了***内部管理，***财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。制度包括以下内容：借款管理制度、日常费用报销管理，劳保品，薪福利及相关费用支出制度、专项支出财务报销等。本文章供广大网友参考。
第一章?总则
第一条：为了***内部管理，***费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条：本制度***的实际情况，将费用报销分为行车费、市内（郊县）差旅费、通讯费、住宿费、客情费等。
第三条：本制度***各部门。
第二章?费用报销制度及流程
第四条：原始凭证有效性的规定
1、报销人应取得真实合法的原始凭证
（1）、有效发票至少需要印有两个章：国家或地方税务局专用章+发票专用章，如少其中一个章，发票无效。
（2）、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；
（3）、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；
2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供的查询网址进行核实，但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息，建议大家到正规的地方消费索取发票，避免出现假票现象。
3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销（总额不超过报销金额的5%）；对于既没发票，也没收据的，一律不予报销；
第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求：
1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；
2、业务员差旅费报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单某某（票据过大时应按报销单大小折叠好）；
3、各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；
4、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴；
5、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列；
6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；
7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；
8、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经部门领导批准才有效；报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。
9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单；
10、出租车票据需注明业务发生时间、起止地点、人物事件等资料，每张出租车票背面需有部门主管签字确认；
第六条：?在一个预算期内(一个月)，业务员各项费用的累积支出原则上不得超出预算，超出预算部分不予报销。
第七条：费用报销基本流程：
第八条：报销时间的具体规定
1、为了提高费用报销工作效率，各部门应在每月10号后派专人将费用报销单递交到财务部,15号之前财务部完成审核并付款，逾期一律不予受理。
2、超过两个月以上（含两个月）的费用将不予报销，视自动放弃。
第九条：差旅费报销
1、公司业务人员因公外出所发生的行车费、市内（郊县）差旅费、通讯费、住宿费、客情费等按规定标准在限额内实行实报实销，超出标准部分自行承担。
2、出差补贴及标准
职位区域
项目?
一般员工
经理
总监?
省外?
住宿标准
100
120?
150?
交通费
火车硬座
飞机经济仓/火车硬座
飞机经济仓/火车硬座
????客情费
30
50
80
成都郊县
住宿标准
80
100?
120?
交通费
公交车
公交车
公交车
客情费
20
30
50
2.1、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予 内容过长，仅展示头部和尾部部分文字预览，全文请查看图片预览。 当期应发工资中扣还。
9、财务人员在收到报销单据后应审核报销单据是否填写、粘贴规范，是否经过有效批准，所附单据是否合法合规等，对符合要求的报销单据应及时审核并经总经理审批后交与出纳付款，对不符合要求的应退回报销人并向报销人说明退回理由。
10、出纳收到报销单后应检查部门负责人、公司总经理、会计签名是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。
第五章?附则
第二十二条：本制度从宣布之日起生效，解释和修改***经营管理部。
第二十三条：各部门可根据自身实际情***制度的框架内，制定本部门费用报销制度，但需报送总经理审批备案后方能生效。
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