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【摘要】近年来，我国第三方移动支付行业保持高速发展，支付宝与微信支付占据第三方支付行业主导地位，不断布局争夺市场份额。通过分析微信支付的主要发展路径，研究微信支付面临的信用风险、洗钱风险、技术风险等，并指出第三方支付存在主体与监管主体定性不明、责任划分与赔偿标准不明确、相关法律规制滞后、内控体系缺陷等问题。基于此，提出落实赔付承诺、提高信用水平、行业协会引入在线争议解决机制、建立健全沉淀资金利息保证金制度等建议，以期更好地推动以微信支付为代表的第三方支付行业的健康发展。

【关键词】第三方支付平台；移动支付；风险管理；微信支付

从银某某到支付宝、微信支付，第三方移动支付产业在我国迅速发展。我国第三方支付交易规模由 2011 年的0.1 万某某快速增长至2016 年的58.8 万某某，预计未来几年内仍能维持50%左右的复合增长率。其中，移动支付在第三方支付中的比例不断上升，已经由 2011 年的 3.5%上升至 2016 年的 74.6%，可以预见未来移动支付的比重仍会进一步提升。

当前，第三方移动支付市场继续保持较高速度的增长，支付宝与微信支付仍然占据主导地位，不断布局争夺市场份额。艾瑞咨询公布的数据显示，2017年第一季度微信支付在第三方移动支付的市场份额

40%，虽然距离支付宝还有一定距离，不过根据相关数据显示，支付宝市场份额呈现略微下滑趋势，而微信支付则呈现缓慢增长的态势。尤其是前几年，支

付宝的市场份额达70%以上，微信支付出现后，支付宝的市场份额降至50%多。

在此背景下，本文在回顾我国第三方支付行业的发展状态后，客观分析微信支付的主要成长路径，在此基础上厘清微信支付所面临的各类风险，了解其可持续发展情况，对于促进微信支付的进一步发



展有着较强的参考意义。此外，对于微信支付的风险问题研究有助于推动以微信支付为代表的第三方支付行业的平稳健康发展，为“互联网+”的实现增砖添瓦。

第三方移动支付市场规模迅速增长。第三方

移动支付市场的快速成长主要源于以下三个方面：①移动设备的迅速普及为第三方移动支付的发展提供了快速成长的土壤；②微信支付等现象级的产品引爆了市场需求，推动移动支付用户数量快速提升；③移动支付的生活场景的普及优化和渗透率的提升，使得其用户使用频次增加明显。未来随着生活场景的覆盖率以及移动设备普及率日趋饱和，第三方

移动支付的发展需要寻找新的着力点，以促进行业的进一步成长。根据艾瑞咨询的研究，2010 ~ 2017 年我国移动支付市场规模变化如图1 所示。

移动支付用户规模稳定，增速减缓。移动支付用户规模稳定，增速减缓。艾某某询公布的数据显

示，2017 年我国移动支付用户规模达5.62 亿人，较 2016 年增长21.6%。预计2018 年移动支付用户规模增长减缓，累计用户规模有望达到6.5 亿人。艾某某



707%





















391%

380%



















59





































104%











36%

89%

6

12















1





































移动支付市场规模（万某某）

增速（%）



支付宝 微信支付 其他



资料来源：艾瑞咨询。







资料来源：艾某某询。





图 1 2010~2017 年我国移动支付市场规模变化



图 3 支付宝、微信支付的市场份额变化





询分析师认为，经历了发展初期的用户规模迅速上

4. 行业监管领域日益全面，由牌照合规向多领



升，我国移动支付市场趋于成熟，用户规模增速开始

域扩散。近年来，国家不断强化对第三方支付的监



减缓，预测未来我国移动支付用户规模将保持低速

管，意图使其发展更加规范化、合理化。监管部门对



稳定增长。2014 ~ 2019 年我国移动支付用户规模变

整个互联网金融行业的监管基本采取先松后紧的态



化如图2 所示。







度，在行业初期给予相对宽松的发展空间，当市场规















模增长到一定程度、行业发展模式暴露出一定问题















后，通过一系列政策进行管控。





伴随着第三方支付业务的迅速发展，行业的诸多问题逐步开始显现。清理“二清”、“96 费某某”，目前监管机构对第三方支付机构的监管持续收紧，加上同业竞争的白热化，导致2016 ~ 2017 年第三方支付行业罚单频现，共注销支付牌照23 张。2017 年8 月4日，央行下发了《关于将非银行支付机构网络支付业务由直连模式迁移至网联平台处理的通知》，要求从 2018 年6 月30 日起，支付机构受理的涉及银行账户

资料来源：艾某某询。

的网络支付业务全部通过“网联支付平台”处理。从





图 2

2014~2019 年我国移动支付用户规模变化











清理“二清”到设立“网联”，央行完全从资金流向链

























支付宝、微***初步形 条上掌握，进一步执行穿透式监管。随着监管政策的成。支付宝和微信支付凭借基础性用户群体和支付 颁布，对于支付账户开立门槛及使用权限、备付金的场景的多元化，掌握了市场发展的主导权，并通过用 管理、清算业务等均做出了规范。行业的主要监管措

户粘性提升、支付场景多元化拓展等手段确立自身 施对支付机构的影响体现为：规范业务模式、调整收的行业地位。数据显示，2017 年第三季度支付宝与 入结构、增加对监管的信息透明度、提升行业安全微信支付两大巨头占据了我国第三方移动支付交易 性。根据相关资料显示，第三方支付牌照发放规模如规模市场份额的94%（具体如图3 所示），市场集中 图4 所示。

度高。我国第三方移动支付市场进入成熟期，支付

5. 移动支付丰富度不断提升，适用场景的增加



宝、微***已经初步形成。虽然微

支持了众多行业的发展。由于移动设备的快速普及，



信支付的创立晚于支付宝，但其凭借社交属性获得

移动支付具有便利性、快捷性等明显优势，迅速占领



了更多用户的青睐，整体市场交易规模占比紧跟支

用户的各个生活场景。当前，移动支付的应用场景已



付宝。随着国家对互联网金XX全的日益重视，银某某

经包括：网购、转账、个人理财、公交、商场等线下购



推出云闪付APP，其制度优势会对微信支付和支付

物、充值缴费等。第三方移动支付作为标准化的服



宝造成一定冲击。

务，虽然从长期来看该行业毛利最低，但是其背后的





资料来源：网络公开资料整理。

图 4 第三方支付牌照发放规模（个）

核心变现价值在于支付数据的挖掘与使用。随着支付场景的深化发展，支付数据的规模与维度均会出现大幅上升。由于场景优化可以吸引更多行业的企业，不仅可以为企业提供必需的支付渠道，还能提供全面的客户信息，使得企业的营销更有效率价值。此外，移动支付通过普惠式推广，各个行业企业均可以用其实践长尾理论，发展差异化的优势。

微信支付是腾讯集团旗下的第三方支付平台，致力于为个人用户和企业提供安全和便捷的在线支付服务。微信支付一方面为个人用户提供便民服务和应用场景，另一方面为40 多万家企业提供专业的资金结算解决方案。微信支付偏向于线下场景，线下进行实地交易，然后使用微信支付即时付款。依托社交平台，使得社交圈内的微商交易更多地依赖于熟人间信用，微信支付在交易过程中具有较少的信用中介以及信用保证的作用。经过多年发展，微信支付服务的个人用户已逾两亿人，其企业客户也超

40 万家，覆盖的行业包括游戏、航旅、电商、保险、基金等。

行业机遇期：入场虽晚，但跟上了行业快速发展的步伐。第三方支付在2003 年伴随着支付宝的诞生而出现，之后主要以PC 端支付为主。2013 年以后，随着移动互联网的兴起，移动支付快速爆发，交易规模一直保持100%以上的年增速。微信支付是在 2013 年8 月随着微信5.0 版本而推出的功能，恰好赶上了移动支付爆发的浪潮。在微信支付上线初期，由于缺乏使用场景，一度陷入边缘化的困境。之后，随着滴滴打车接入微信支付，大批线上线下商户陆续接入微信支付体系，使得微信支付的应用场景进一

步丰富。随着微信支付的进一步发展，2014 年春节期间，微信红包功能的爆红彻底改变了移动支付的生态。

微信支付的转折点：微信红包一炮打响，大幅拉升绑卡业务。2013 年是微信商业化的元年，微信支付是其商业化尝试之一。当时微信已坐拥2.7 亿月活用户，而微信支付却面临因场景不足无法有效转化用户的问题。直到微信内部开发了微信红包这

个操作简单、富有趣味、承载社交关系链的小产品，形势才骤然扭转。2014 年春节小试牛刀，2015 年与春晚合作一炮打响。在并无大范围推广的情况下， 2014 年春节验证了微信红包的用户基础：从除夕到初一有超过500 万用户参与，收发红包数量达1600万个。2015 年微信支付乘胜追击，与央视春晚合作，并联合外部企业推出“摇一摇”抢红包的形式，当晚

2000 万用户参与，红包收发总量超过10 亿个，是

2014 年的62 倍[1] 。而后的2016 年、2017 年春节更是见证了红包功能的火爆。如今，红包功能已经渗透到人们生活的方方面面，各种节假日也是红包发放量的高峰。

场景优化：乘O2O 之风，借“小额、高频”场景培养用户支付习惯。在通过红包完成用户绑卡和微信钱包资金的初始积累后，如何丰富场景、引导用户

在平台上使用资金，成为微信支付下一步发展的关键。当时正是O2O 大潮蓬勃发展的阶段，从2014 年下半年到2015 年下半年，O2O 市场规模半年度环比增速均超过50%。腾讯投资了以滴滴、大众点评、58到家为代表的一系列O2O 公司，将微信钱包等作为流量入口，并提供微信支付的支持。在O2O 模式下，支付是协助完成交易闭环的重要一步。当时这些***以主业为重，无暇顾及自身的支付业务，因此战略选择微信支付。对于微信支付而言，通过高频、

小额的支付场景能够显著地培养用户支付习惯、提升用户粘性。虽然如今的O2O 市场已进入相对成熟期，增长趋缓，但是寻找新一轮处于快速增长期的高频小额场景，不断提升微信支付在日常生活各方面的渗透，仍是快速扩大支付规模的重要手段。腾讯对生鲜拼团拼多多、共享单车摩***的投资以及支付层面的支持，均是这种思路的体现。

以持续的产品侧优化创新，弥补运营侧资源不足。微信支付致力于精细化打磨产品，提升支付体验、打造创新支付形态，在产品端积累优势。微信在推出支付功能前就推出了扫描二维码功能，主要是

2019. 01 财会月刊·129 ·□

通过扫码获取信息。微信支付推出后，该功能延伸至 赔。”但该项承诺的实际落实情况并不乐观。尽管微扫码获取支付信息，并将线XX维应用到线下场景， 信支付与中国人民保险达成协议，用户如果因为使提供了一种低门槛、快速方便的线下解决方案，逐渐 用微信支付造成资金被盗等金钱损失，一旦核实属演变为如今线下支付的标配。扫码支付功能帮助微 实后，中国人民保险将提供给用户全额赔偿保障。但信支付迅速覆盖大量长尾商户：通过自行打印收款 用户协议中却缺乏一些具体条款规定，微信支付也二维码，或者通过线上申请获得官方邮寄二维码，这 没有提及如何申请赔偿支付。在一些盗刷投诉案件些商户迅速、零成本地接入微信支付。相比之下，支 中，微信支付成功赔付的案例极少。据某使用者反付宝在线下二维码支付领域的动作要迟缓得多，直 映，微信支付以“支付已经完成没有拦截成功”为由到 2017 年，支付宝才开始针对中小商户大力推广 拒绝赔付，让其自行报警。在微信支付的百度贴吧

“收钱码”。 里，许多用户反映微信支付里的钱财莫名被转走，并

利用公众号为商户提供差异化服务。2013 年且缺乏相应记录。

推出的微信公众号，在微信支付的商户拓展上也扮



2. 洗钱风险。在支付交易的过程中，银行和客

演着重要角色。随着微信公众平台的兴起，越来越多的商户将其视为与用户沟通的重要渠道，对其承载的功能需求也不断增多。微信支付借机为商户提供接入支付、定制服务等功能，使用户可以在公众号内完成交易闭环，并协助商户进行公众号的运营维护。这在微信支付早期进行商户拓展时是一个强有力的工具。相比之下，支付宝虽然也有生活号、小程序等公众平台，其用户渗透率和对商户的吸引力却远远赶不上微信公众号。



户没有直接达成交易，导致银行难以了解客户信息

及交易活动，使得第三方支付成为洗钱风险的易发、

高发领域。此外，许多第三方支付平台正在逐渐开展

跨国支付业务，不法分子有可能会借助该通道，将国

外黑钱通过第三方支付洗白，再进入我国资本市场，

破坏金融市场秩序。

基于第三方支付行业的特性，当前的反洗钱规

定难以真正贯彻。法律法规虽然要求第三方支付企

业承担反洗钱的责任，但在实践中，其与企业的盈利

目标存在根本冲突。第三方支付企业赖以存在的物

信用风险。信用风险是指第三方在线支付平 质基***价值都来自于客户的使用和交易。监台使委托保管的交易资金遭受损失的风险，或者是 控洗钱行为意味着支付平台需要严格审查用户信指第三方支付服务企业由于经营不善或者管理不 息、严格把持账户注册入口，这会减缓开设新账户速当，抑或是违规操作而使其不能正常履行中介支付 度和用户总量的增加速度；增加审核程序，会降低支和担保的职责。由于第三方支付平台为客户提供充 付平台对客户的使用便利性和友好程度，并且降低

值账户，使其拥有规模庞大的资金沉淀。出于对自身 使用者的使用意向。另外，还会限制一部分账户交易利益最大化的考量，平台有将沉淀资金运用于一些 量，影响沉淀资金总量[2] 。

盈利性的投资项目中的动机，比如投资于某某、基

金、债券等。基于投资的风险性，沉淀资金的规模越

大，企业面临的信用风险也就越大。

具体到微信支付平台而言，就《微信电子商务服

务协议》和《微信支付用户协议》的官方文件解读来

看，用户在支付服务的使用过程中发生了纠纷或者

存在争议，腾讯有权要求微信支付将有争议的款项

中的全部或部分转给某方，腾讯对该纠纷免于承担

任何形式的责任。以微信红包为例，在红包的发送和

接受过程中，红包内的资金的所有权是属于用户的。

在发生争议或者纠纷的情况下，用户有权要求将红

包内的资金冻结，而非由腾讯擅自决定其归属，该协

议条款大大限制了用户的权利。此外，微信支付官方

承诺声明：“如果账户出现损失，微信支付将全额包



就微信红包服务来说，当用户收发微信红包时，红包实质上流入到了微信支付为每个用户提供的账户中。微信账号注册时，通过QQ 号或者手机号即可生成，并没有实名制的强制要求；微信红包流通时，微信支付账户也没有进行相关账户实名认证。微信红包的交易违背了监管机构对于第三方机构为用户开立账户时的要求，未能够登记用户基本信息并对客户信息的真实性进行严格审核。微信红包存入微信零钱后，用户可以使用该笔资金，例如消费或者在一定额度内向他人账户微信转账。我国《反洗钱法》规定，“任何形式的支付交易必须做到可追踪、可还原、可回溯，不允许非实名收款与非实名付款”。微信红包的使用过程没有满足这一要求，使得洗钱行为有可能会渗透到微信红包支付中。

□· 130·财会月刊2019. 01

技术与网络安全风险。由于第三方支付的主 交付给卖家的交易款项）和客户账户中留存余额。现要形式为在线支付，其面临的网络安全某某问题日益 行法律法规对由于沉淀资金产生纠纷的规定并不明突出。首先，第三方支付系统的安全问题主要包括用 确。相关规定指出，第三方支付企业应该与消费者签户身份的合法确认、保证客户资料和交易信息的安 订服务协议，服务协议中应包含违约责任等问题，并全某某、避免其在传输和保存过程中被更改或者被窃 就违约责任进行协定；存管银行同样也应该与第三取等。尽管数字签名、数字证书、信息加密等安全方 方支付企业签订关于备付金的存管协议。但是，法规式在一定程度上有助于保障第三方支付的可靠性， 均没有直接规定第三方支付企业应承担的责任及其但由于计算机网络技术发展过快，网络安全手段难 承担的形式，而是要求支付企业与消费者自行协议以跟上其发展速度，使得既有网络安全手段的安全 约定。第三方支付企业借此机会，利用服务协议限制性不高。其次，信息的跨平台问题比较严重。尽管监 消费者权利，以此逃避或减轻对消费者沉淀资金的管部门已经对第三方支付平台对客户的信息保密义 赔付责任。虽然在备付金协议中，约定了存管银行务进行了详细规定，但是由于第三方支付与商务平 应该与第三方支付企业达成协定，约定二者对于消台、社交平台具有关联性，客户信息通常不仅仅只存 费者备付金的赔偿责任和偿付方式，但是消费者对

在于第三方支付平台，还会保留在电子商务平台、社 备付金协议的内容无从得知，这也就导致消费者没交平台上。电子商务平台以及社交平台的信息保密 有能力去选择索赔的义务主体[4] 。

义务一般弱于第三方支付平台。平台之间的信息重

《支付机构客户备付金存管办法》规定，第三方



叠，使得对第三方支付平台的严格监管难以取得预

支付机构应该计提不少于10%的利息收入作为风险



想的作用。最后，由于手机作为第三方移动支付的主

准备金，如果开立备付金收付账户的合作银行越多，



要载体，在技术和保管上存在一定问题。具体而言，

则计提比例越高。这项规定意味着剩余的利息都



由于移动支付的广泛使用，手机支付类病毒呈现爆

属于第三方支付机构。目前，在大部分第三方支付



发式增长，比如病毒直接感染窃取、二维码窃取等常

企业实行免费或者收取极低费率的服务费的竞争策



见资金盗取手段[3] 。

略环境下，作为第三方支付企业主要的收入来源，备



具体到微信支付，首先，在身份审查上存在漏

付金利息收入对于企业的生存发展具有重要意义。



洞。比如，不法分子通过伪装成好友等手段进行诈

但是，目前关于沉淀资金的信息对外不公开，缺少公



骗。由于微信平台对于身份核查等方面存在明显漏

开披露机制。消费者缺乏获取沉淀资金情况的信息



洞，用户可以任意更改头像和昵称，并伪装成好友，

渠道，社会公众以及新闻舆论难以对资金的存放、使



导致受害人轻易相信。近年来，微信平台已发生大量

用、划转等情况实施有效监督，同时对于第三方支付



的此类资金被盗案件。其次，在微信支付上，不法分

企业对沉淀资金的使用是否合理，公众难以作出客



子利用木马软件设置陷阱，接收者由于疏忽大意没

观评价。



有防备心等，点击进入页面输入了自己的个人支付

根据微信红包的使用规则，用户发放红包是一



信息，木马发挥作用读取手机验证码，转走其移动端

方将银行卡或微信零钱包中的资金，转移至另一方



中资金。最后，在第三方网络支付方面，微信支付高

微信用户的微信支付账户中。另一方用户收到红包



居被投 内容过长，仅展示头部和尾部部分文字预览，全文请查看图片预览。 关要对泄露交易信息的微信支付平台以及相关负责人加大处罚力度。

[1] 申某某．从支付视角看微信红包［J］．金融会计，

2015（7）：61 ~ 64．

[2] 顾某某，杨某某．互联网金融下我国第三方移动支付风险评价研究——模型构建与实证分析［J］．金融监管研究，2017（5）：6 ~ 8．

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[6] 迟某某．第三方移动支付的风险与监管对策［J］．

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四川大***，XX610064

□· 134·财会月刊2019. 01

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