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监督的范围

伴随着监督员职责的变化，监督员的范围也出现了变化。这些问题显然与上一节所讨论的监督员的职责交织在一起，但在这一节中，我们试图对监督员应发挥什么作用的各种有意和无意的变化进行一些澄清。

Morfbrd备忘录认识到，监督员的作用必须得到适当的设计和说明。

无***还是公众，都不会因为雇用一个角色定义过窄（因此妨碍了监督员有效评估各方打算进行的改革）或定义过宽（因此导致监督员从事的活动无法***实施各方打算进行的改革）的监督员而受益。 

监察人的作用应根据情况而变化，其设计应使监察人能够适当地履行其职责，而不至于过度干涉。根据和解协议（包括SEC协议），我们将监督员的职责分为四个大类，从最小的范围到最大的范围是：。顾问、审计师、助理和专制者。

在其最温和的版本中，监督员可能只是起到顾问的作用。例如，尽管司法部在给众议院司法委员会的信中把Aaron Marcu列为Aurora***的监督员，但和解协议似乎赋予该监督员非常有限的权力。根据该协议，监督员被称为 "外部顾问"，将被雇用 "就适当的合规计划向奥罗拉提供建议"。该公司还被要求 "实施该外部顾问提出的建议"。 1如该协议进一步规定，某些人必须监督合规计划的实施，包括被任某某为合规官员的个人和新任某某的独立董事，在审计委员会任职。 

在另一个极端--专制者--监督员被赋予重大权力。最主要的例子是，在美国证券交易委员会向法院提出辅助救济请求后，任某某理查德-布雷某某为世界***的监督员。最初，布雷某某先生被任某某为***不销毁证据，并审查赔偿金，以***不使用过度的官员赔偿作为 "K)Otiiig "的形式。T93在后来的同意法令中，监督员的权力被扩大到包括***的***治理结构并提出建议，包括其合规计划。这导致布雷某某先生发表了一份147页的报告，其中包括对诸如股东提名董事和禁止使用股票期权来***官员等有争议的事项的深远建议。布雷某某先生还在选择和罢免某些董事会成员，以及决***出售给哪个潜在的收购者方面发挥了作用。 

另一个专制监督员的例子是新泽西医科大学（UMDNJ）的DPA。在该协议中，监督员可以完全接触到UMDNJ持有的所有文件和信息，并由监督员 "酌情 "调查任何不法行为的指控。除了审查UMDNJ的合规计划并提出建议外，监督员还有权 "要求UMDNJ采取他或她认为必要的任何步骤，以使UMDNJ遵守本协议的条款，并被要求确保UMDNJ遵守适用的联邦和州法律/*在监督过程中，监督员Herbert J。Stem，一位前联邦检察官和法官，提交了报告，指控多名医生和一名院长的错误行为，并导致其被终止雇用。监督员雇用了多家法律和***协助其工作，并在工作6个月后提交了一份580万美元的账单，这引起了人们的批评，因为该数字高于UMDNJ据XX收的医疗补助费。 

在中间的是审计师和助理的角色。审计员的作用是向司法部保证，公司在实施内部控制和新的合规计划方面正在做它所说的事情。审计员还可以在必要时提出改进建议。另一方面，审计师的工作与审计师相同，但也作为合规官员、董事会或其他***官员的合作伙伴，发挥着更全面的作用。对于这些角色中的每一个，和解协议通常规定，监督员将***对和解协议的遵守情况，***的合规计划并提出改进建议，监督建议变化的实施，对合规计划进行后续评估（例如，在未来两年内每年一次），***和司法部提交***进展的报告。正如下文所讨论的，监督员采用审计员或助理的角色与协议的书面条款关系不大，而与监督员选择的方法关系更大。 

监测独立性

尽管Morford Memo指出，监督员 "根据定义^，是独***政.和府的，但有时而不太独立的监督员通常扮演着 "建议 "的角色。我们采访的一位民事方监管者描述了一个范围，一***内部律师或内部审计部门的认证，另一***外部律师的审查，最末端是第三方的完全独立审查。根据该监管机构的说法，在有关行为不太严重和/或审查可以在客观基础上相当容易地核实的情况下，认证或内部合规审计通常被认为是充分的。

如果行为特别严重，所需的判断是主观的，并且监管机***迄今为止所采取的措施不满意，监管机构更有可能坚持保留一个完全独立的监督者。这种监管

工作人员指出，当***遇到监管机构的麻烦时，它做的第一件事往往是聘请外部律师或会计师进行内部审查。如果可靠的外部律师已经对问题做了大量的工作，那么作为和解的一个条款，***请另一方重新做同样的工作，可能会很麻烦，而且基本上没有意义。例如，司法部一开始调查百时美施***，该公司就聘请了前美国检察官和联邦法官弗雷德里克-XX作为独立顾问，审***的合规计划和内部控制。 一年后，在与美国证券交易委员会的和解协议中，该公司同意保留XX作为独立顾问，次年XX成***与司法部达成的DPA下的独立监督员。虽然XX早***聘用，但这显然没有影响他的独立性，因为他后来***终止聘用聘用他的首席执行官的工作。 

一位接受采访的民事监管者还告诉我们，工作人员认识到，多年来禁止监督***之间的后续业务关系对所有参与者--顾***--都是一种负担。因此，该监管机构不再自动要求将此作为每项监督工作的条件。可能还有其他制约独立性的因素--例如，如果决定监督员必须有丰富的行业经验，或者必须有专门的专业知识，那么有资格并愿意接受委托的潜在监督员可能数量有限。在这些情况下，监督员以前与***的业务关系不一定会成为取消资格的理由。适当的问题是独立程度是否足够，而不是是否完整。正如我们采访的一位监管者所描述的那样。

对管理***有足够的疑问，我们不打算仅仅依靠他们的陈述。我们希望有独***的人进行核实。因此，我们希望有一个更正式的审计师关系，并且满足足够的独立性。基本上，如果你足够独立，可以成为他们的财务审计师，那么这就足以满足这项工作的需要。不一定非得是全新的....人，他们的行业经验是我们的一个重要因素。

对于参与这一过程的人来说，独立性的程度并不是一个核心问题。监管者和监督者都告诉我们，归根结底，监督者*自身的专业声誉和诚信是使他们在这个角色中表现得负责任和避免被俘的原因。 

B.选择监测器

挑选过程

监督员的选择有多种方法。在大多数情况下，司法部通常***协商后选择监督员，或者由司法***选择一个 "双方同意的 "监督员。5213 在其他情况下，公司选择监督员，而政府则保留否决权。至少在一个案例中，法***政.和府同意的三名候选人中选择了监督员。我们采访过的监督员是通过上述几种方式选择的。

莫福德备忘录批准使用这些方法中的任何一种，尽管一反映了该备忘录5起源于围绕约翰-阿什克罗夫特被美国检察官办公室任某某为监察员的丑闻--政府的最终选择不能仅由美国检察官做出，而必须通过一个特设委员会，并且最终批准必须由副总检察长做出。然而，在该备忘录之后的三个案例中，司法部采用了否决权的选择方法。关于监督员选择方法的争论甚至传到了国会，因为一项拟议的法案试图要求司法部对监督员职位采用公开竞争的方式。 

重要的是，监督员通常是在和解协议谈判和签署后选定的。这就把监督者的身份从最初的和解谈判中剥离出来。***处于同意合同的有趣位置，而合同的一个基本要素仍未确定。

在选择过程中，公司被赋予了一些重要的话语权，潜在的监督***做陈述是很常见的。这种面试过***有机会确定某位监督员是否具***提供价值以及实现政府目标所需的个性、技能和经验。我们的研究没有回答司法部是否也面试潜在候选人的问题，尽管我们的受访者中没有人告诉我们他们曾被这样面试过。然而，至少有一位监督员告诉我们，政府曾行使其 "否决权"，拒***对监督员的选择，原因是被认为有利益冲突，或者被认为拟议的监督员不具备必要的资格。下一节将讨论这些监督员的资格问题。

监察员的背景和经验

监察人之间有几个共同的特点。一个共同特点，特别是在刑事方面，是缺乏进行监督的经验。许多监督员似乎只参与过一次工作。如果政府继续使用监督员制度，那么有经验的监督员可能会变得更加普遍。例如，蒂莫西-迪金森（Timothy Dickinson）曾担任孟***的监督员，最近在与美国证券交易委员会的和解中被选为Delta & Pine公司的独立顾问。George Stamboulidis曾担任美林证券和纽约银行的监督员。此外，他还担任***的 "私人监督员"，这大概也给了他作为监督员的宝贵经验。他估计，他每天有70%的时间是以某种形式担任监督员。在民事方面，对于一个相当小的律师群体来说，美国证券交易委员会或美国金融监管局的监察工作以及更普***内部调查构成了他们业务的重要组成部分。

另一方面，有些人担心，选拔过程往往不会有利于有经验的监督员。例如，一位观察员对选拔过程有如下看法（尽管我们采访的其他人不同意）。

通常情况下，美国助理检察官或地区助理检察官会离开，进入私人执业；办公室里会出现一个案件，他们会决定做一个延期起诉协议。有人会打电话给那个离开的人，说 "嘿，查理，你想做这个吗？"他说："当然。"从业务上看，这有点像再次成为一名检察官，听起来很有趣，所以他就做了。这就是他如何被任某某的；有人认识他，他是一个朋友。这可能是他在整个职业生涯中唯一做的一件事。

生活 ....

第二个共同特点是，监督员通常是前检察官或其他政府雇员。在司法部于2008年5月15日提交给众议院司法委员会的40名监督员名单中，有30人是前政府雇员，包括23名前检察官。  对25名监督员的单独审查发现，"至少有17名前联邦检察官/'，其他包括前联邦法官，"一名前证券交易委员会主席和一名前证券交易委员会总顾问 "222 我们采访的监督员认为他们的背景是积极的，并强调他们的起诉经验和假定的专业判断是他们被选中的最可能原因。他们中的一些人还认为，他们在 "两方面 "的经验，即作为检察官和***处理白领犯罪问题，使他们能够成为监督员。一位监督员说："我利用我作为检察官和辩护律师的专业经验和培训。你必须戴上这两顶帽子，从不同的角度看问题。"另一位监察员将关键技能描述为："确定如何调查和引证起诉，用作为辩护律师获得的对某些行为的减刑和绝对辩护的理解来调节，并在此基础上认识到你有竞争的利益。"

我们采访的一些人对政府选择前检察官作为监督员表示担忧。然而，典型的情况可能不是像选择约翰-阿什克罗夫特那样选择前上司，或其他一些利益冲突，而是司法部选择他们认识的、信任的、可以放心合作的人。这可能会导致检察官选择一个前同事作为监督者，就像上面那句话所说的那样。此外，公司本身也可能选择一名前检察官，试图赢得政府的信任，并表明他们愿意遵守和解协议。一位监督员表示。

我认为，你看到这么多最近在政府工作的人做这件事的原因，确实是因为从必须批准他们的监管机构的角度来看，他们有一个可信的组成部分和一个独立的组成部分。...如果***想留住某人，你想让监管机构认为某人是一个可信的力量，你....只有一次机会，你想要一个家喻户晓的名字，没有人会质疑其诚信。 ....

另一名监督员说。

我认为，政府对监督员的满意程度不仅对政府很重要，而且监督员在政府中的信誉越高，公司也就越好，因为***的监督员做了有效的工作，提出的建议将被政府接受，这对所有相关方都有好处。

除了起诉或监管经验外，监督员通常还具备以下条件

我们认为，选择他们是因为他们对与有关不法行为相关的实体法的了解，以及他们在该行业或***的经验。当被问及合规计划专业人员是否可以成为有效的监督者时，我们采访的许多监督者都持怀疑态度。这种怀疑的主要依据是认为合规管理专业人士不具备必要的 "法律专业知识"。正如一位监督员所指出的。

律师一直在做这种类型的工作，他们习惯于引入必要的专家来协助他们的工作，所以如果监测员需要一个赔偿专家，他们总是可以带来一个。律师们知道如何引入人员来加强他们的工作。

毫不奇怪，我们采访的合规顾问对大量使用前检察官和类似的律师作为监督员表示担忧。他们主要担心的是，这些监督员5缺乏实施和评估合规项目的经验，无法考虑到这些项目是如何***文化的。例如，尽管对FCPA有经验的律师可***为避免违反法律而需要采取的政策提供必要的专业知识（例如，需要注意哪些风险，哪些类型的付款是不能辩护的），但这种专业知识可能不足以***^员工真正遵守这些政策。这时，与公司文化相关的问题（例如，激励措施、社会规范）对于理解未来的合规性非常重要。因此，实施的变革可能不足***产生长期影响。

为了说明这些问题，一位顾问提出了一个老笑话：一个人把钥匙掉在马路中间，却在路边的路灯下寻找丢失的钥匙。当被问及为什么要找那里时，她回答说："因为那里有灯。"在这里，这意味着没有建立合规项目经验的监督者将依赖他们所知道的东西，或者，正如下文所讨论的，将依赖容易衡量但可能会产生误导的指标。

虽然监督员可能会带来具有监督员所缺乏的技能和经验的专业团队，但这未必能让所有的合规顾问放心。首先，监督者可能不了解他或她所缺乏的相关专业经验。在一次公开的采访中，负责制定1991年《组织判决准则》的原委员会成员批评了高调的监督员，称他们缺乏背景，或者坦率地说，没有兴趣了解大量的合规最佳实践。"226 其次，正如一位合规顾问所指出的，公司必须为引进这些其他各方支付账单，尽管它对监督员雇用的人员以及他们可以收取多少计费时间几乎没有控制。如果监督员必须在工作中学习，并在学习过程中引入外部人员，公司官员可能会对这一过程感到不满。这可能会影响监督员制度的合法性和长期成功的机会。如果监督员只是因为他或她的名字而被选中，这种情况可能尤其严重，因为这样做可能是为了增加可信度。

如果如《莫福德备忘录》所言，监督员的关键作用之一是***采取有效的合规计划，那么从管理角度来看，对合规计划的经验似乎是大多数监督员的基本资格。正如一位前检察官受访者所说。

延缓起诉协议要求设立监督员的原因之一是，检察官办公室没有经验或技能来分析***是否正在改革其内部治理做法。这不是检察官的工作。相反，他们需要找到一个确实***形式和运作的人，并且有时间和资源来***的进展。

这种说法没有争议，但似乎与一贯选择在合规计划方面只具有起诉或技术法律专长的个人的决定不一致。

C.开展监督工作

在监督过程中，监督员制定一个工作计划，进行调查，向组织提出需要改变的建议，评估这些改变的实施和效果，并编写一份包含其评价和建议的报告。在接下来的两年左右的时间里，监督员通常被要求进行年度后续评估，并提交正式的书面报告。在本节中，我们将仔细研究监督员如何开展这些活动。

1.制定和实施工作计划

监察工作通常以制定工作计划开始。该工作计划规定了监督员将采访哪些人，审查哪些文件，以及监督员及其团队的其他工作。重要的是，在许多情况下，工作计划是在最终确定和解协议和任某某监督员后制定的，通常是由监督员自己滚动制定的。在其他情况下，工作计划***政.和府协商制定的。一位受访者的印象是，在监督员工作开始前制定的协商工作计划变得越来越普遍。

工作计划的谈判有正式的也有非正式的。和解协议本身可以要求共同制定计划。例如，在贝克-***的DPA中，协议规定了一个程序，即监督员在项目开始***和司法部提交一份工作计划，征求他们的意见。自Morfbrd Memo之后签订的所有三个监督员协议都要求监督***和司法部提交工作计划以征求意见。在其他情况下，监督员报告说，他们会主动***和司法部开会，以确保每个人都清楚地了解期望。最后，公司可能采取主动。一位监督员说，作为***选择过程***介绍的一部分，他描述了他将实施的工作计划。

在制定工作计划时，我们采访的监督员告诉我们，他们通常使用和解协议来确定其调查范围，并表示他们不会承担协议中规定的职责以外的任务。然而，协议的条款可能包含监督员的大量解释空间。

一个有待解释的领域是是否以及如何***的文化。如前所述，和解协议并不包含明确要求监督员就***^文化提供建议的语言，但一些监督员认***文化的重要性，并承担起就这些问题提出建议的责任。例如，AOL案件中的监督员James Robinson和与他一起从事监督工作的两位同事发表了一篇文章，描述了他们对监督员应如何开展工作的看法。  在这篇文章中，他们说AOL的DPA给监察人的任务是 "审查和监督与商业惯例和收入确认有关的合规文化。"231 罗宾逊引用的赋予监督员这一任务的段落指出，监督员应审查美国在线 "内部控制措施的有效性"，"与这些内部控制措施有关的培训，美国在线的签收和批准程序"，以及 "公司行为准则"。"232 我们的一位受访者（在类似授权下运作的监督员）表达了类似的观点，并认为合规计划政策和程***文化之间存在类似的联系。

我并不是被任某某来改变[该公司]的企业文化的。也就是说，我在那里检查和报告的广泛主题深入到文化中，要求我对文化进行观察，并观察它如何***的合规性，因此，至少我的看法是几乎每天都在处理企业文化的问题。

虽然从Robinson*的文章中不清楚这些监督员是如何检查或审查***的^合规文化"，但他们对文化的直接讨论表明他们的做法与其他一些监督员明显不同。例如，当我们采访的一位监督员被问及***的文化时，这位监督员告诉我们，实际上，他甚至很难知道这个词的含义。该监督员认为，他可以客观地审视过程和程序，但如果他想衡量结果，甚至很难确定如何衡量企业文化。该监督员推测，其他一些监督员可能会关注企业文化，但他的监督员身份打算是有限的。有趣的是，该监督员所依据的和解协议要求该监督员承担与美国在线监督员基本相同的职责，重点是审查新的内部控制。

即使在那些自认为参与企业文化问题的监督员中，也不清楚他们对该术语的使用是否与合规专业人员对该术语的使用一致。在他的文章中，美国在线的监督员使用了 "合规文化 "这一短语，但他没有具体讨论他的团队如何试图***的文化，如果有的话。从合规专业人士的角度来看，该监督员的方法可能符合也可能不符合当前的最佳实践。例如，和解协议中的一个常见条款***实施某种形式的匿名热线，允许员工报告错误行为。如果监督员把她的任务看得非常狭隘，那么她将只是确保热线已经实施，它正在被监督（也许是由向审计委员会报告的人），并且通过培训使员工了解热线。虽然审查政策和程序可以确保热线的实施，但***的有效性影响甚微。例如，许多员工拒绝向热线报告重大的不法行为，因为他们认为组织不会采取任何行动来纠正问题，并担心遭到报复，即使热线是匿名的。除非监督员对组织的文化以及与报告不法行为有关的压力和社会规范有所了解，否则监督员将不知道热线是否是一个有效的工具。

同样，正如前面所说的在灯柱下寻找钥匙，因为那里有灯光，一个不是合规专业人员的监督员可能会误解***文化的信息。例如，在一次公开的采访中，一位后来担任监督员的律师说，公司的热线很少被员工使用，即使被使用，也是为了一些小的个人事务，这就证***文化的积极性。相反，为了***的文化，他们建议使用调查、焦点小组和其他类似的措施。 

总的来说，我们发现监督员开展工作的方式存在很大差异。所有监督员似乎都在审查与政策和程序有关的文件。所有监督员也都进行了访谈，但有些人表示，没有必要与上 内容过长，仅展示头部和尾部部分文字预览，全文请查看图片预览。 哪些方面进行调查。监测员对这些义务的看法决定了监测工作的整个性质（在某些情况下，在我们前面确定的审计师和助理角色之间做出选择），并最终决定他们提出什么建议以及如何报告他们的发现。这些决定似乎更多地基于监督员的背景和经验，而不是和解协议的条款或导致和解协议的谈判。

在做出这些决定时，监督员通过试验和错误（由公司承担费用）来学习，并且没有从其他监督员的经验中受益。在制定工作计划和开始自己的监督工作之前，我们采访的监督员通常无法通过咨询其他监督员来补充自己的知识--除非是在临时或非正式的基础上。他们也不能依靠其他监督员的报告作为指导，因为大多数报告是不公开的。一些监督员表示强烈希望有一个论坛，以分享他们的见解并学习其他监督员的经验。然而，如果政府不努力尝试总结监督员的经验教训，似乎就不可能自行出现。政府可能需要进行干预，因为有些监督员可能只进行一次监督，没有什么动力参与，而其他可能在未来寻求更多监督的监督员可能认为这些信息是专有的。例如，一位监督员说。

我认为还有一种动态，即人们在相互竞争。....这有点像在你的世界里，你知道其他在你的空间里的人。有时你与他们合作，有时你不与他们合作。

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