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**_*资金支付 审批管理办法

（修订版）

第一章 总则

为规范**_*（以下简称“方某某集团”或“公司”）资金使用审批流程，***运作效率，制定本资金支付审批管理办法。

本办法适用于**_*付款相关事项。

第二章 资金支出审批权限

所有资金的使用均需进行付款审批，需要进行请示报告以及合同签批的按要求完成相关流程。

请示审批流程及权限

工会经费、个人借款、税费等事项预算内无需进行请示报告，其余资金的使用事前均需进行请示报告，部分请示报告需要审批至集团董事长，固定资产购置10万元以下、1000万以下借款、集团***拆借等支出需要签批至集团总裁，具体审批流程及权限见《***资金审批权限及流程一览表》。

合同审批流程及权限

对外资金的使用及取得借款，一般均需与对方签订合同。固定资产购置（或处置）金额50万元以上、对外投资及担保、咨询服务费等事项需签批至集团董事长，固定资产购置及处置金额50万元以下、工程类支出、1000万以下借款等支出需签批至集团总裁，具体审批流程及权限见《***资金审批权限及流程一览表》。

付款审批流程及权限

所有资金的的使用均须进行付款审批。付款审批均需审批至分管领导，另外，固定资产购置金额50万以上、对外借出资金战略规划设计咨询费金额50万元以上、内部账户间划款等需签批至集团董事长，非固化金额福利费、固定资产购置、资产托管费、对外投资等需签批至集团总裁，具体审批流程及权限见《***资金审批权限及流程一览表》。

各审批事项中相关责任人审核重点。

（一）工程类事项审批

1、会办工程款支付

（1）项目管理单位工程部门负责人负责审核《支付申请表》中申请款项是否符合要求，是否已达到合同中约定的付款节点，核定的工程量是否真实、准确，拟申请的工程款是否在预算范围内，应收水电费、罚款等特殊款项是否已处理完毕。

（2）项目管理单位分管副总经理负责复核支付申请表是否经工程部门负责人审核，付款事项是否真实、合理。

（3）项目管理单位总经理负责确认分管副总经理复核情况，审核付款事项是否真实合理。

（4）集团监察审计部负责审核工程部门所报工程量及签证变更、单价、总价等数据，确定累计应付工程款金额。

（5）集团工程部编制会办汇总表，并负责审核项目是否有遗漏、数据是否正确；财务部负责审核项目已付款金额是否准确；监察审计部负责审核累计应付款是否准确。

（6）集团工程部经理负责复核汇总表中项目和付款数据的准确性；财务部经理负责复核项目已付款数据准确性；监察审计部经理负责复核项目累计应付款数据准确性。

（7）集团分管领导负责复核汇总表中付款项目及金额是否合理，关注工程项目的节点情况。

（8）集团主要领导确认分管领导复核情况，签批后报管委会相关部门审批。

2、应急特殊工程款项支付

（1）项目管理单位工程部门负责人负责审核《支付申请表》中申请款项是否符合要求，是否已达到合同中约定的付款节点，核定的工程量是否真实、准确，拟申请的工程款是否在预算范围内，应收水电费、罚款等特殊款项是否已处理完毕。

（2）项目管理单位分管副总经理负责复核支付申请表是否经工程部门负责人审核，付款事项是否真实、合理。

（3）项目管理单位总经理负责确认分管副总经理复核情况，审核付款事项是否真实合理。

（4）集团监察审计部负责审核工程部门所报工程量及签证变更、单价、总价等数据，确定累计应付工程款金额。

（5）集团业务部门负责人负责复核《支付审批表》中项目和付款数据的准确性。

（6）集团财务经理负责复核审批表是否经业务部门负责人审核，已付款数 内容过长，仅展示头部和尾部部分文字预览，全文请查看图片预览。 。

第三章附则

***主要领导为集团董事长、总裁、副书记，三位主要领导在各自分管领域负责资金支出最终审批。

具体事项分管领导以苏方某某（2017）236号《关于**_*领导班子工作分工的通知》规定为准。

本办法由集团财务部负责解释。

本办法自发布之日起生效并执行。

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注：

所有合同会签审批均需要***法务审核。

所有合同会签审批均需要经过集团合同管理部审核。

按照集团三重一大制度审批完成的事项，如能提供会议纪要，则默认请示审批流程完成。

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注：

1、所有合同会签审批均需要***法务审核。

2、所有合同会签审批均需要经过集团合同管理部审核。

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