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第九章 风险管理

第一节 风险类型

一、风险类型——以国资委《中央企业全面风险管理指引》为主的分类★★★：灵活应用

（一）外部风险

名称

理论内容





1.政治风险

（1）政治风险：完全或部分由政府官员行使权力政.和府组织的行为而产生的不确定性。

（2）分类： ①限制投资领域； ②组织结构及要求最低持股比例；

③设置贸易壁垒（关税和非关税贸易壁垒：质量技术、卫生检验检疫）④进口配额和关税

⑤外汇管制规定； ⑥限制向东道国的银行借款； ⑦没收资产（收归国有化）



2.法律风险与

合规风险

（1）合规风险：违反法律或监管要求，而受到制裁（上级主管部门的行政处罚），

遭受金融损失（资金损失）、信誉损失的可能性——行政责任和道德责任

（2）法律风险：因经营行为不规范或外部法律环境变化，造成不利法律后果可能性（诉讼）——民事责任





3.社会文化风险

（1）跨国经营活动引发的文化风险——民族文化。

（2）企业并购活动引发的文化风险——组织文化、民族文化。

（3）组织内部因素引发的文化风险——组织文化的变革、组织员工队伍的多元文化背景导致个人层面文化风险





4.技术风险

【广义】与某种新技术给某行业或某些企业带来增长机会的同时，可能对另一行业或另一些企业形成巨大威胁。

【狭义】技术本身复杂性和其他相关因素变化的不确定性，导致技术创新遭遇失败的可能性

从技术活动过程所处的不同阶段考察： （1）技术设计（想法、构思）；（2）技术研发（想法转变为实物）；

（3）技术应用（大规模商业化）。





5.市场风险

市场风险：企业***带来的与经营相关的风险。

（1）供需变化，产品/服务的价格，带来的风险（购买者）

（2）能源、原材料、配件等物资供应的充足性、稳定性和价格的变化带来的风险（供应者）

（3）税收政策和利率、汇率、股票价格指数的变化，带来的风险（投融资）

（4）主要客户、主要供应商的信用风险；

（5）潜在进入者、竞争者、与替代品的竞争，带来的风险。



（二）内部风险

名称

含义＋理论内容



1.战略

风险

战略风险：企业在战略管理过程中，由于内外部环境的复杂性和变动性以及主体对环境的认知能力和适应能力的有限性，而导致企业整体性损失和战略目标无法实现的可能性及其损失（理解）





2.运营

风险

运营风险：企业在运营过程中，由于内外部环境的复杂性和变动性以及主体对环境的认知能力和适应能力的有限性，而导致的运营失败或使运营活动达不到预期的目标的可能性及其损失（理解）

（1）产品结构不合理、新产品研发方面，可能引发风险（产品单一、产品组合不合理；研发失败，研发周期延长）

（2）XX市场开发，市场营销策略（定价、销售渠道、环境状况等）方面，可能引发的风险；

（3）组织效能、管理现状、企业文化，人员的知识结构、专业经验等方面，可能引发的风险；

（4）期货等衍生产品业务中发生失误，带来的风险（衍生品交易）；

（5）质量、安全、环保、信息安全等管理发生失误导致的风险；

（6）内外部人员的道德风险（欺诈/舞弊）或业务控制系统失灵导致的风险；

（7）自然灾害给企业造成损失等风险；

（8）企业现有业务流程和信息系统操作运行情况的监管、运行评价及持续改进能力方面引发的风险。



3.财务

风险

财务风险：企业在生产经营过程中， 由于内外部环境的各种难以预料或无法控制的不确定性因素的作用，使企业在一定时期内所获得的财务收益与预期收益发生偏差的可能性（理解）：利润偏差

企业管理者对财务风险只有采取有 内容过长，仅展示头部和尾部部分文字预览，全文请查看图片预览。 险资本即除经营资本之外，公司补偿风险造成的财务损失而需要的资本。

风险资本的多少：取***的风险偏好。



应急资本

应急资本金融合约：约定未来某一时间、某一特定事件发生时，公司有权从应急资本提供方处募集股本或贷款，按时向资本提供方缴纳权力费用。

应急资本具有如下特点：

（1）应急资本的提供方并不承担特定事件发生的风险。***需要还本付息。

（2）应急资本是一个综合运用保险和资本市场技术设计和定价的产品。

但应急资本不涉及风险的转移，是企业风险补偿策略的一种方式；

（3）应急资本是一个在一定条件下的融资选择权，公司可以不使用这个权利。

（4）应急资本可以提供经营持续性的保证。





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