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#内控5

#制度1

*_**内部控制制度?第一章 总 则?第一条 为加强*_**（以下简称“公司”）的内部控 制，***规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《中华人民共和 国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律、行政法规、部门规章和《XX 证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）等规定，***实 际，特修订完善本制度。?第二条 公司内部控制制度的目的是：?（一）确保国家有关法律、法***内部规章制度的贯彻执行；（二）***经营效益及效率，提升***质量，增***股东的回报；?（三）***资产的安全、完整；?（四）***信息披露的真实、准确、完整和公平。?第三条 公司董事***内部控制制度的制定和有效执行负责。?第二章 内部控制的内容?第四条 公司的内部控制主要包括：环境控制、业务控制、会计系统控制、 电子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等内容。?第五条 公司不断完善其治理结构，确保董事会、监事会和股东大会等机构 的合法运作和科学决策；公司将逐步建立起有效的激励约束机制，树立风险防 范某某，培育良好的企业精神和企业文化，调动广大员工的积极性，[更多审计资源关注公众号内审网]创造全体 员工充分了解并履行职责的环境。?第六条 由公司企业管理部明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建 立相应的授权、检查和逐级问责制度，确保其在授权范围内履行职能；公司不 断地完善设立控制架构，并制定各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管 理人员下达的指令能够被认真执行。?第七条 公司的内部控制活动已涵***所有营运环节，包括但不限于：销售及收款、采购及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理（包括投资融 资管理）、财务报告、成本和费用控制、信息披露、人力资源管理和信息系统 管理等。?第八条 公司不断地建立和完善印章使用管理、票据领用管理、预算管理、 资产管理、担保管理、资金借贷管理、职务授权及代理人制度、信息披露管 理、信息系统安全管理等专门管理制度。?第九条 公司重点加强对控***的管理控制，加强对关联交易、对外担 保、募集资金使用、重大投资、信息披露等活动的控制，并建立相应控制政策 和程序。?第十条 公司不断建立健全完整的风险评估体系，对经营风险、财务风险、 市场风险、政策法规风险和道德风险等进行持续监控，及时发现、***面 临的各类风险，并采取必要的控制措施。?第十一条 公司不断完善***内部信息和外部信息的管理政策，确保信 息能够准确传递，确保董事会、监事会、高级管理人员及内部审计部门及时了 解公司及其控***的经营和风险状况，确保各类风险隐患和内部控制缺陷 得到妥善处理。?第十二条 公司不断完善建立相关部门之间、岗位之间的制衡和监督机制， ***审计部负责监督检查。?第三章 主要的控制活动?第一节 对控***的管理控制?第十三条 按照《*_*****规范运作指引》等规定，公司执 行对控***的控制政策及程序，并督促各控***建立内部控制制度。?第十四条 公司对控***的管理控制包括下列控制活动：?（一）建立对各控***的控制制度，明确向控***委派的董事、监 事及重要高级管理人员的选任方式和职责权限等；?（二）***的经营策略和风险管理政策，督导各控***建立起相应 的经营计划、风险管理程序；?（三）公司下属各分、子公司应根据重大事项报告制度和审议程序，及时向 总部分管负责人报告重大业务事项、重大财务事项以及其他可***股票及 其衍生品种交易价格产生重大影响的信息，并严格按照授权规定将重大事项报 公司董事会审议或股东大会审议；?（四）各分、子公司应及时***投资管理部报送其董事会决议、股东大 会决议等重要文件，通报可***股票及其衍生品种交易价格产生重大影响 的事项；?（五）公司财务部门应定期取得并分析各分、子公司的月度报告，包括营运 报告、产销量报表、资产负债报表、损益报表、现金流量报表、向他人提供资 金及提供担保报表等；?（六）公司企业管理部和人力资源部应***实际情况，建立和完善对各 分、子公司的绩效考核制度。?第十五条 公司的控***同时控股***的，其控***应按本制 度要求，逐层建立对各下***的管理控制制度。?第二节 关联交易的内部控制?第十六条 公司关联交易的内部控制遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公 开、公允的原则，不得***和其他股东的利益。?第十七条 按照《股东大会议事规则》《董事会议事规则》的规定，公司明 确划分股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，规定关联交易事项的审 议程序和回避表决要求。?第十八条 参照《上市规则》及其他有关规定，***关联方的名单，并 及时予以更新，确保关联方某某真实、准确、完整。公司及其下属控***在发生交易活动时，相关责任人要仔细查阅关联 方某某，审慎判断是否构成关联交易。如果构成关联交易，要在各自权限内履 行审批、报告义务。?第十九条 公司审议需独立董事事前认可的关联交易事项时，前条所述相关 人员应于第一时间***董事会办公室将相关材料提交独立董事进行事前认 可。独立董事在作出判断前，可以聘请中介机构出具专门报告，作为其判断的 依据。?第二十条 公司在召开董事会审议关联交易事项时，***《董事会议事 规则》的规定，关联董事须回避表决。会议召集人应在会议表决前提醒关联董 事回避表决。公司股东大会在审议关联交易事项时，公司董事会及见证律师要在股东投 票前，提醒关联股东须回避表决。?第二十一条 公司在审议关联交易事项时要做到：?（一）详细了解交易标的的真实状况，包括交易标的运营现状、盈利能力、 是否存在抵押、冻结等权利瑕疵和诉讼、仲裁等法律纠纷；?（二）详细了解交易对方的诚信纪录、资信状况、履约能力等情况，审慎选 择交易对方；?（三）根据充分的定价依据确定公允的交易价格；?（四）遵循《上市规则》的要求对金额在 3000 万元以上，***最近一 期经审计净资产绝对值 5％的关联交易，公司应聘请中介机构对交易标的进行 审计或评估，并提交股东大会审议；公司不对所涉交易标的状况不清、交易价格未确定、交易对方情况不明朗 的关联交易事项进行审议并作出决定。?第二十二条 公司与关联方之间的交易应签订书面协议，明确交易双方的权 利、义务及法律责任。?第二十三条 公司董事、监事及高级管理人员有义务***是否存在被关 联方挪用资金等***利益的问题。公司独立董事、监事必要时应不定期查 阅公司与关联方之间的资金往来情况，***是否存在被控股股东及其关联 方某某、***资金、资产及其他资源的情况，如发现异常情况，应及时提 请公司董事会采取相应措施。?第二十四条 公司发生因关联方某某或***资金、资产或其他资源而给 公司造成损失或可能造成损失的，公司董事会应及时采取诉讼、财产保全等保 护性措施避免或减少损失。?第三节 对外担保的内部控制?第二十五条 公司对外担保的内部控制应某某循合法、审慎、互利、安全的原 则，严格控制担保风险。?第二十六条 公司股东大会、董事会应按照 内容过长，仅展示头部和尾部部分文字预览，全文请查看图片预览。 度的健全完备和有效执行情况，作*** 各部门、控***（分公司）的绩效考核重要指标之一，并建立起责任追究 机制。要对违反内部控制制度和影响内部控制制度执行的有关责任人予以查 处。?第六十四条 公司于每个会计年度结束后四个月内将内部控制自我评价报告 和注册会计师评价意见报*_**，与公司年度报告同时对外披露。第六十五条 公司审计部的工作底稿、审计报告及相关资料，保存时间应某某 守有关档案管理规定。?第五章 附 则?第六十六条 本制***董事会负责解释。?第六十七条 本制度自董事会审议通过之日起生效，修改亦同。?*_**董事会?二0二一年四月二十八日

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