以下为《财务部规章制度》的无排版文字预览，完整格式请下载

下载前请仔细阅读文字预览以及下方图片预览。图片预览是什么样的，下载的文档就是什么样的。

财务部规章制度

为严格财务管理，明确经济责任，合理***经营费用，***经营活动的特点，财务部现制订以下规章制度，自下发之日起按照此规章制度执行。

一、财务报销管理制度

三级审查

由各部门主管负责本部门人员费用报销的真实性、合理性的一级审查；

由财务主管对报销票据的合法性、合理性进行二级审查；

由总经理进行最后的审核批准。

2、报销全程主管负责制

费用报销按部门归集，由各部门主管负责报销的相关事项（直接负责本费用发生的真实性、票据的真实完整性、费用报销单的填写规范、费用报销单的审批）。

3、费用报销流程

①费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合同或协议、票据（包括增值税普通发票、机打发票、如由于特殊原因不能取得发票在备注栏说明并取得盖章收据、清单），如因未能取得合法、合理、真实的票据而遭受财务主管剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。

②费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，当票据较多，纸张较小时采用财务部专用的“单据粘贴单”规范粘贴（单据到财务领取），粘贴过程中应区别费用性质（如：办公费、业绩奖励、门店装饰费、业务招待费、工程部费用等）分类粘贴、在报销单上用途栏分类列支，便于归类计算和整理，最后交给本部门主管签批。 当事人在填写“费用报销单”时，字迹工整，不得连某某，费用报销单上当事人必填七项：报销部门、报销日期（领款日期）、用途（分费用性质列支）、金额（大、小写必须一致）、报销人、领款人、部门审核（主管签字）七要素填写齐全，购买物品品种较多时备注栏写明物品的品种及数量等，在报销人和领款人栏签署自己的名字。“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，否则无效。

③当事人将填写完整的“费用报销单”送交本部门主管进行审批，本部门主管应对本费用发生的真实性、票据的真实完整性、费用报销单的填写规范进行审查。本部门主管审查无异议后，应在“费用报销单”部门审核一栏签字。

④当事人将填写完整的“费用报销单”送交财务主管进行审批，财务主管应重点对“费用报销单”后所附的原始发票和单据进行合法性审查，对费用金额的计算进行复核稽查。财务主管审查无异议后，应在“费用报销单”财务部门一栏签署财务主管的名字。

⑤各部门主管将经自己审核签字、财务主管审批后的“费用报销单”报***总经理处，由总经理进行最后的审查和审批。总经理审查无异议后，在“费用报销单”领导审批一栏签名（如果此费用由总经理支付，各部门主管应将总经理付款截图打印出来一并交到财务）。

⑥各部门主管取得审批齐全的“费用报销单”后，应在每周二送交财务部门手上领取资金，财务人员应再次对“费用报销单”进行审核，重点看报销单是否有涂改、费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法，审批手续是否齐备。财务人员在审核无误后方能付款。

⑦报销费用的领取：必须报销当事人到财务签字领取，不得代领。

二、财务部借支的管理制度

1、仅限部门主管借支，且必须本人签字领取，不得代领。

2、要先行填写借款审批单，借款审批单必填八项：借款日期、部门、借款人、借款事由、借款金额、预计还款报销日期、金额、借款人签字，填写完整后的借款审批单经总经理签字盖章交到财务，财务对此单据认真审核，只有单据上面的内容填写齐全，总经理签字盖章后方可到财务借支。

3、在借款审批单上的预计还款报销日内，必须到财务部办理报销或还款手续，特殊情况经过总经理在原单据上签字可以延期，否则到期不报销不还款的当事人要接受财务部罚款200元。

三、工资发放管理制度

产值部门底薪及后勤部门工资在每期结束后10- 内容过长，仅展示头部和尾部部分文字预览，全文请查看图片预览。 管理制度

1、营业执照副本复印件及合同章仅限部门主管到财务申请使用。

2、各部门主管***业务需求需要使用营业执照副本复印件的，可以到财务部说明情况，领取营业执照副本复印件，复印件上必须经财务主管签字：仅限******资料使用。如有特殊情况不能签字的，使用人须上报至总经理，财务部必须在接到总经理通知后方可执行。

3、各部门主管***业务的合同或协议需要到财务盖合同章的，财务部必须在接到总经理通知后方可执行。

4、以上两种行为均需当事人在财务部登记使用记录。

重要提醒：所有单据应签字栏上的签名必须是应签字人真实的签名，如有作假，发现一次罚款作假人200元，并赔偿由***带来的经济损失。

[文章尾部最后300字内容到此结束,中间部分内容请查看底下的图片预览]

以上为《财务部规章制度》的无排版文字预览，完整格式请下载

下载前请仔细阅读上面文字预览以及下方图片预览。图片预览是什么样的，下载的文档就是什么样的。