以下为《公司员工财务报销发票管理制度》的无排版文字预览，完整格式请下载

下载前请仔细阅读文字预览以及下方图片预览。图片预览是什么样的，下载的文档就是什么样的。

财务报销发票管理制度

　　一、办公费

　　办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。

　　⑴办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后交财务部审批。

　　⑵经办人将审批后的物资申购***行政部统一购买。

　　⑶行政部购买人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购买办公用品清单后报销。

　　二、差旅费

　　差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费(含飞机费用，下同)、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。

　　⑴员工出差应填写“出差申请表”(见附表1)，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费(借款金额超过人民币5000元的提前一天通知财务部)。

　　⑵员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。

　　⑶员工差旅费报销标准。

　　①员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。

　　②出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：

　　一类区：特区、XX、XX、XX、XX、XX及省城市;

　　二类区：除一类区以外的地区。

　　③出差住宿费报销标准：(元/人/天)

　　职务一类区二类区港澳台地区

　　董事长实报实销

　　总经理300XX50

　　部门经理XX50250

　　一般职员***

　　④出差补助：指公司员工到XX以外地区出差，每天给予***元

　　补贴。

　　⑤员工出差交通费报销标准

　　员工出差乘坐交通工具：公司总经理及以上领导可乘坐飞机、软

　　卧、轮船一等舱;部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船经济仓，但需报董事长批准、其余员工乘坐火车硬卧、轮、如特殊情况需乘坐飞机、软卧、硬卧需报董事长批准。

　　⑥员工长途出差交通费，部门经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;其余员工原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经部门负责人批准方可报销。

　　⑷员工差旅费报销规定：

　　①住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付(如有特殊情况，

　　超标部分由财务部核实后报董事长审批方可报销)，节约归已。

　　②业务招待费用由部门领导核定，经总经理批准方可报销。

　　③出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。

　　④员工出差返回后应于5个工作日内报销，未按规定时间报销

　　的，财务部门则在其当月工XX扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。

　　⑤超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财

　　务部门不予报销。

　　三、交通费

　　⑴原***员工外出办事，自行乘坐公交车，特殊原因***派车的，需填写“出车申请单”，按申请单上的审批程序审批，由行政人事部派车。当日的交通费不予报销。

　　财务报销发票管理制度

　　1、借款报销的审批权限1.1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，***总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。

　　1.2员工出差预借差旅费应填写"借款单"，并注明借款事由及行程，按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。1.3员工出差返回后，填写"费用报销单"，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。

　　2、员工差旅费报销标准。

　　2.1员工出差分"长途"和"短途"两种，即当天能往返的为"短途"，出差时间在一天以上的为"长途"。

　　2.2出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：二类区：特区、XX、XX、XX等地;一类区：除二类区以外的地区。

　　 内容过长，仅展示头部和尾部部分文字预览，全文请查看图片预览。 司总经理批准。

　　7、原始凭证应具备的内容：7.1凭证名称;7.2填制凭证的日期;7.3填制凭证单位的名称或填制人的姓名;

　　7.4经办人的签名或盖某某;

　　7.5接受凭证的单位名称;7.6经济业务的内容;7.7数量、单价和金额;7.8各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。

　　从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章;从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖某某;对外开出的原始凭证，必须加盖某某位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。

　　8、对原始凭证的技术性要求：8.1凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。8.2购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收，并在凭证上签章。8.3支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款证明以及签字，有审批人签字，并有付款的依据。8.4职工因公出差借款的借据，必须附在记账凭证上。收回款项时应另开收据，不得退还原借款借据。8.5预付性汇款，由经办人填制付款申请单，作为原始凭证，不得以汇款回单代替。8.6属于现金发放性质的原始凭证，原则上应由本人领取签名。有委托他人代领的，由代领人签名;由一人代领多人的，须逐个签章，不得通栏划大括号签一个章。8.7自制原始凭证应设计科学、格式规范、计算清楚。如计提折旧、职工福利基金等，要列名称、计提基数、提取率、提取额等。分配工资及费用时，要列分配标准、分配率、分配额。8.8凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者，应予退回或重新补正。

　　9、记账凭证的内容及填制要求：9.1凭证日期：一般应按实际受理经济业务的日期填列。9.2凭证编号：应按月编制自然数列顺序。的内容，不得含混不清，过于简略。9.3凭证摘要：应简明扼要，真实反映经济业务9.4会计科目：应按有关规定设置。9.5凭证金额：必须与原始凭证相符。9.6所附原始凭证张数，要与原始凭证相符。9.7有关人员的签名或盖章：出纳、会计、交款人必须在相关会计凭证上签名或盖章。9.8会计人员填制记账凭证时，必须附有内容完备的原始凭证。

　　财务报销发票管理制度

　　一、凡要支取支票、汇票、信汇、电汇的各种借款和报销业务，必须详细填明收款单位全称。汇款需同时具备对方银行帐号、结算行全称。

　　二、凡对外支付加工费，协作费、工程款等开支项目，必须有双方签定的合同或协议书，大项工程款必须具有工程结算单。

　　三、报销用的发票必是国家监制统一发票。不符合规定要求的发票，一概不予报销。购买各种物品、材料的发票，必须有购货单位全称、品名、数量、单价和金额，有收款单位财务章。否则财务处有权拒绝报销。有详见清单字样的发票应附清单。

　　四、报销用的发票必须按财务规定办理三人签字手续，其中一人为负责人。各单位购买物品、材料、办公用品、技术图书、资料等，必须严格执行验收制度，任何人不得在未见实物的报销单上签署验收人，如有发现假发票、假报销、虚报假帐时，要按违反财经纪律处分，情节严重的要按贪污金额大小追究刑事责任。

　　五、对连号发票没有特别说明的，一律不予报销。对超现金报销金额起点以上的支出(限额1000元，国家规定现金使用范围内的除外)，XX地区请使用转帐支票，外地支出办理汇款。

　　六、每年度发票的报销截止日期为次年3月31日。

　　七、个人立项的课题费比照上述规定办理。

[文章尾部最后300字内容到此结束,中间部分内容请查看底下的图片预览]请点击下方选择您需要的文档下载。

1. 费用支出管理制度
2. 财务报销规定
3. 出差旅费报销清单
4. 01-国外XX电子商务（中资）公司-财务管理制度
5. 公司财务基础制度
6. OYO酒店中国费用管理制度(.4.22)
7. 企业财务规章制度
8. 公司采购部职责
9. 单位培训费用支出标准
10. 费用报销制度
11. （.11.5更新）生产部报销制度、级别制度
12. 大学差旅费管理办法
13. 医保报销比例差距，患者行为选择与医疗费用的关系研究（tonghao）
14. 重疾保险就医须知
15. 财务部规章制度
16. 奖助金申请制度
17. 公司销售人员工资待遇及销售提成管理制度
18. 公司出差人员管理制度确认版
19. 教育培训机构财务管理制度
20. **_*法有关问题的解答

以上为《公司员工财务报销发票管理制度》的无排版文字预览，完整格式请下载

下载前请仔细阅读上面文字预览以及下方图片预览。图片预览是什么样的，下载的文档就是什么样的。